《证券发行与承销》考点串联与真题解析 2011-20122025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

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第一章 证券发行与承销1

第一节 投资银行业务概述1

考点1 及真题训练：投资银行业的含义1

考点2 及真题训练：国外投资银行业的发展1

考点3 及真题训练：我国投资银行业务的发展2

第二节 投资银行业务资格6

考点1 及真题训练：《证券法》和《证券发行上市保荐制度暂行办法》对证券承销与保荐业务的一般规定6

考点2 及真题训练：保荐机构和保荐人的资格条件6

考点3 及真题训练：对保荐机构和保荐人的登记管理8

考点4 及真题训练：国债承销业务的资格条件和资格申请8

第三节 投资银行业务的内部控制10

考点1 及真题训练：对投资银行业务的内部控制的总体要求10

考点2 及真题训练：证券公司承销业务的风险控制11

考点3 及真题训练：股票承销业务中的不当行为及相应处罚11

第四节 投资银行业务的监管12

考点1 及真题训练：保荐制度12

考点2 及真题训练：中国证监会对投资银行业务的检查13

真题训练答案与解析14

第二章 股份有限公司概述19

第一节 股份有限公司的设立19

考点1 及真题训练：股份有限公司的设立原则与方式19

考点2 及真题训练：股份有限公司的设立条件与程序20

考点3 及真题训练：股份有限公司的发起人的概念、资格和法律地位21

考点4 及真题训练：股份有限公司的章程23

考点5 及真题训练：有限责任公司与股份有限公司的互为变更24

第二节 股份有限公司的股份和公司债券25

考点1 及真题训练：股份有限公司的资本的含义和资本“三原则”25

考点2 及真题训练：股份有限公司资本的增加和减少26

考点3 及真题训练：股份有限公司的股份的含义和特点27

考点4 及真题训练：股份的分派、收回27

考点5 及真题训练：股份有限公司的公司债券的定义和特点28

第三节 股份有限公司的组织机构29

考点1 及真题训练：股份有限公司的股东29

考点2 及真题训练：控股股东和实际控制人的定义及行为规范30

考点3 及真题训练：股东大会的职权31

考点4 及真题训练：股东大会的运作和议事规则31

考点5 及真题训练：股东大会决议33

考点6 及真题训练：股份有限公司董事的资格和任免机制34

考点7 及真题训练：董事的职权和义务34

考点8 及真题训练：董事长、董事会会议运作和议事规则35

考点9 及真题训练：董事会的职权和决议36

考点10 及真题训练：股份有限公司的经理及其职权36

考点11 及真题训练：股份有限公司的监事及其职权37

第四节 上市公司组织机构的特别规定38

考点1 及真题训练：上市公司的独立董事38

考点2 及真题训练：董事会专门委员会及其职权39

第五节 股份有限公司的财务会计40

考点1 及真题训练：股份有限公司的利润分配40

考点2 及真题训练：公司会计师事务所的聘用和会计账簿的设置41

第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算41

考点1 及真题训练：股份有限公司的合并和分立41

考点2 及真题训练：股份有限公司的解散及清算42

真题训练答案与解析43

第三章 企业的股份制改组51

第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序51

考点1 及真题训练：企业股份制改组的目的51

考点2 及真题训练：改组为拟上市的股份有限公司的法律、法规要求51

考点3 及真题训练：拟发行上市公司改组的规范要求52

第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查53

考点1 及真题训练：股份制改组的清产核资53

考点2 及真题训练：股份制改组的国有资产产权的界定54

考点3 及真题训练：土地使用权的处置56

考点4 及真题训练：非经营性资产的处置57

考点5 及真题训练：无形资产的处置57

考点6 及真题训练：股份制改组的资产评估及其程序58

考点7 及真题训练：资产评估报告60

考点8 及真题训练：资产评估的基本方法60

考点9 及真题训练：股份制改组的财务报表审计61

真题训练答案与解析62

第四章 公司融资67

第一节 公司融资概述67

考点及真题训练：公司融资方式的分类67

第二节 公司融资成本69

考点及真题训练：资本成本的含义及不同形式69

第三节 资本结构理论71

考点1 及真题训练：早期资本结构理论71

考点2 及真题训练：现代资本结构理论72

第四节 公司融资方式选择74

考点及真题训练：外部筹资的方式及优缺点74

真题训练答案与解析76

第五章 首次公开发行股票的准备和推荐核准程序80

第一节 首次公开发行股票申请文件的准备80

考点1 及真题训练：保荐机构和保荐代表人开展保荐业务的基本要求80

考点2 及真题训练：保荐业务规则81

考点3 及真题训练：保荐业务协调82

考点4 及真题训练：保荐业务工作底稿82

考点5 及真题训练：首次公开发行股票申请文件83

考点6 及真题训练：《招股说明书》及摘要84

考点7 及真题训练：资产评估报告及其内容85

考点8 及真题训练：审计报告86

考点9 及真题训练：盈利预测审核报告87

考点10 及真题训练：法律意见书和律师工作报告88

考点11 及真题训练：辅导报告89

第二节 首次公开发行股票的条件、辅导和推荐核准90

考点1 及真题训练：在主板上市公司首次公开发行股票的条件90

考点2 及真题训练：在创业板上市公司首次公开发行股票的条件91

考点3 及真题训练：首次公开发行股票的辅导、内核和承销商备案材料91

考点4 及真题训练：在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序93

考点5 及真题训练：发审委对首次公开发行股票的审核工作94

考点6 及真题训练：发行人报送申请文件后变更中介机构的要求95

真题训练答案与解析95

第六章 首次公开发行股票的操作101

第一节 新股发行体制改革的原则、内容和目标101

考点及真题训练：新股发行体制改革的总体原则、基本内容和预期目标101

第二节 首次公开发行股票的估值和询价102

考点1 及真题训练：首次公开发行股票的定价102

考点2 及真题训练：股票的估值方法103

考点3 及真题训练：投资价值研究报告的基本要求与内容104

考点4 及真题训练：首次公开发行股票的询价与询价对象105

考点5 及真题训练：首次公开发行股票的询价与定价106

第三节 首次公开发行股票的发行方式107

考点1 及真题训练：向战略投资者配售的操作107

考点2 及真题训练：首次公开发行股票的发行方式——向参与网下配售的询价对象配售107

考点3 及真题训练：首次公开发行股票的发行方式——向参与网上发行的投资者配售109

考点4 及真题训练：股票发行中的其他发行方式111

考点5 及真题训练：超额配售选择权111

第四节 首次公开发行的具体操作112

考点及真题训练：首次公开发行的具体操作112

第五节 股票的上市保荐113

考点1 及真题训练：股票上市的条件与审核113

考点2 及真题训练：股票的上市保荐和持续督导114

考点3 及真题训练：股票上市申请和上市协议115

考点4 及真题训练：中小企业板块上市公司的保荐115

真题训练答案与解析116

第七章 首次公开发行股票的信息披露120

第一节 信息披露概述120

考点1 及真题训练：信息披露的制度规定120

考点2 及真题训练：信息披露的方式121

考点3 及真题训练：信息披露的原则121

考点4 及真题训练：信息披露的事务管理122

第二节 首次公开发行股票《招股说明书》及其摘要123

考点1 及真题训练：《招股说明书》的编制和披露的规定123

考点2 及真题训练：《招股说明书》的一般内容与格式125

考点3 及真题训练：《招股说明书》摘要的一般内容与格式129

第三节 股票发行公告及发行过程中的有关公告130

考点及真题训练：发行公告的披露130

第四节 股票上市公告书131

考点及真题训练：股票上市公告书编制和披露的要求131

第五节 创业板信息披露方面的特殊要求132

考点1 及真题训练：首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告132

考点2 及真题训练：创业板与主板《招股说明书》编制和披露的特殊规定133

真题训练答案与解析133

第八章 上市公司发行新股140

考点及真题训练：发行新股的定义140

第一节 上市公司发行新股的准备工作141

考点1 及真题训练：上市公司公开发行新股的基本条件141

考点2 及真题训练：上市公司公开发行新股的一般规定141

考点3 及真题训练：配股的特别规定143

考点4 及真题训练：公开增发的特别规定144

考点5 及真题训练：非公开发行股票的条件144

考点6 及真题训练：上市公司不得非公开发行股票的情形145

考点7 及真题训练：新股发行的申请程序146

考点8 及真题训练：保荐机构（主承销商）的尽职调查147

考点9 及真题训练：新股发行的申请文件148

第二节 上市公司发行新股的推荐核准程序149

考点及真题训练：上市公司发行新股的推荐核准程序149

第三节 发行新股的发行方式和发行上市操作程序150

考点1 及真题训练：增发的发行方式150

考点2 及真题训练：配股的发行方式151

考点3 及真题训练：增发及上市业务操作流程（上海证券交易所）151

考点4 及真题训练：配股及上市业务操作流程152

第四节 与上市公司发行新股有关的信息披露153

考点1 及真题训练：申请过程中的信息披露153

考点2 及真题训练：增发和配股过程中的信息披露154

真题训练答案与解析154

第九章 可转换公司债券及可交换公司债券的发行159

第一节 上市公司发行可转换公司债券的准备工作159

考点1 及真题训练：可转换公司债券的概念159

考点2 及真题训练：可转换公司债券的股份转换与债券偿还160

考点3 及真题训练：可转换公司债券的赎回、回售161

考点4 及真题训练：可转换公司债券的发行条件161

考点5 及真题训练：可转换公司债券发行条款的设计要求163

考点6 及真题训练：可转换公司债券的转换价值与价值165

考点7 及真题训练：影响可转换公司债券价值的因素166

第二节 可转换公司债券发行的申报与核准167

考点1 及真题训练：可转换公司债券发行的申报程序167

考点2 及真题训练：可转换公司债券发行申请文件168

考点3 及真题训练：可转换公司债券发行核准程序169

第三节 可转换公司债券的发行与上市169

考点1 及真题训练：可转换公司债券的发行169

考点2 及真题训练：可转换公司债券的上市170

第四节 可转换公司债券的信息披露172

考点及真题训练：可转换公司债券上市的信息披露172

第五节 上市公司股东发行可交换公司债券173

考点1 及真题训练：可交换公司债券发行的基本要求173

考点2 及真题训练：可交换公司债券的主要条款174

考点3 及真题训练：可交换公司债券发行的操作程序及其他相关事项174

真题训练答案与解析175

第十章 债券的发行与承销181

第一节 国债的发行与承销181

考点1 及真题训练：我国国债的种类181

考点2 及真题训练：我国国债的发行方式181

考点3 及真题训练：国债承销程序182

考点4 及真题训练：国债销售价格及其影响因素183

第二节 金融债券的发行与承销184

考点1 及真题训练：金融债券的发行开端及发行主体184

考点2 及真题训练：金融债券的发行条件184

考点3 及真题训练：金融债券发行的操作要求186

考点4 及真题训练：金融债券的信息披露187

考点5 及真题训练：次级债务187

第三节 企业债券的发行与承销188

考点1 及真题训练：企业债券的定义188

考点2 及真题训练：企业债券的发行条件189

考点3 及真题训练：发行企业债券的条款设计要求190

考点4 及真题训练：企业债券在银行间市场的上市流通190

第四节 公司债券的发行与承销191

考点1 及真题训练：公司债券的条款设计要求及其他安排191

考点2 及真题训练：公司债券发行的申报与核准192

考点3 及真题训练：债券持有人权益保护193

考点4 及真题训练：公司债券在证券交易所上市193

第五节 短期融资券的发行与承销194

考点1 及真题训练：短期融资券的定义194

考点2 及真题训练：短期融资券的发行注册195

考点3 及真题训练：短期融资券发行的操作要求196

第六节 中期票据的发行与承销196

考点及真题训练：中期票据的发行与承销196

第七节 中小非金融企业集合票据197

考点及真题训练：中小非金融企业集合票据的发行197

第八节 证券公司债券的发行与承销198

考点1 及真题训练：证券公司债券的含义198

考点2 及真题训练：证券公司债券的发行条件198

考点3 及真题训练：证券公司债券发行的申报与核准199

考点4 及真题训练：证券公司债券的上市与交易200

考点5 及真题训练：公开发行债券募集说明书的披露200

第九节 资产支持证券的发行与承销201

考点1 及真题训练：信贷资产证券化业务的参与者201

考点2 及真题训练：信贷资产证券化业务中的税收政策安排202

第十节 国际开发机构人民币债券的发行与承销203

考点1 及真题训练：国际开发机构人民币债券的定义203

考点2 及真题训练：国际开发机构人民币债券发行与承销的程序204

真题训练答案与解析204

第十一章 外资股的发行210

第一节 境内上市外资股的发行210

考点1 及真题训练：境内上市外资股的投资主体210

考点2 及真题训练：境内上市外资股的发行与上市条件211

考点3 及真题训练：申请增资发行境内上市外资股的条件211

考点4 及真题训练：境内上市外资股的发行方式212

考点5 及真题训练：境内上市外资股的发行准备213

第二节 H股的发行与上市214

考点1 及真题训练：H股的发行方式214

考点2 及真题训练：H股的发行与上市条件215

第三节 内地企业在中国香港创业板的发行与上市216

考点1 及真题训练：中国香港创业板上市时适用于所有发行人的一般条件216

考点2 及真题训练：中国香港创业板上市时有关新申请人的其他条件217

考点3 及真题训练：内地企业在中国香港创业板发行与上市的条件218

第四节 境内上市公司所属企业境外上市219

考点1 及真题训练：境内上市公司所属企业到境外上市的定义219

考点2 及真题训练：境内上市公司所属企业到境外上市时财务顾问的职责219

第五节 外资股《招股说明书》的制作220

考点1 及真题训练：《招股说明书》的形式220

考点2 及真题训练：《招股说明书》的编制221

第六节 国际推介与分销221

考点及真题训练：国际推介与询价221

真题训练答案与解析223

第十二章 公司收购与资产重组227

第一节 公司收购概述227

考点1 及真题训练：公司收购的形式227

考点2 及真题训练：公司收购的业务流程228

考点3 及真题训练：公司反收购策略230

第二节 上市公司收购231

考点1 及真题训练：上市公司收购的权益披露231

考点2 及真题训练：要约收购的方式232

考点3 及真题训练：要约收购报告书232

考点4 及真题训练：收购要约233

考点5 及真题训练：要约收购义务的豁免233

考点6 及真题训练：上市公司收购的监管235

第三节 上市公司重大资产重组235

考点1 及真题训练：重大资产重组行为的界定235

考点2 及真题训练：重组程序236

考点3 及真题训练：发行股份购买资产的条件237

第四节 并购重组审核委员会工作规程238

考点1 及真题训练：并购重组委员会的组成238

考点2 及真题训练：并购重组委员会及委员的职责239

考点3 及真题训练：并购重组委员会会议239

考点4 及真题训练：对并购重组委员会审核工作的监督240

第五节 上市公司并购重组财务顾问业务241

考点1 及真题训练：财务顾问的资格条件241

考点2 及真题训练：上市公司并购重组的业务规则241

考点3 及真题训练：上市公司并购重组的监督管理与法律责任242

第六节 上市公司国有股和法人股向外商的转让243

考点及真题训练：上市公司国有股和法人股向外商的转让的程序243

第七节 外国投资者对上市公司的战略投资244

考点及真题训练：外国投资者进行战略投资的程序244

第八节 关于外国投资者并购境内企业的规定245

考点及真题训练：外国投资者以股权作为支付手段并购境内公司的有关规定245

真题训练答案与解析246

全真模拟试卷（一）251

全真模拟试卷（一）答案与解析265

全真模拟试卷（二）282

全真模拟试卷（二）答案与解析297