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第一章 信贷业务案例1

第一节 各类贷款业务违规案例1

【案例1】贷款五级分类不实1

【案例2】违规发放房屋开发贷款2

【案例3】为完成收息任务 间接放贷收息3

【案例4】开发新型贷款方式要以“内控优先”为原则5

【案例5】贷款抵押管理不当 形成风险6

【案例6】异地贷款存在风险隐患7

【案例7】贷后管理不到位 终成后患8

【案例8】担保方式改变 加大信贷风险9

【案例9】向皮包公司发放贷款 用于炒股谋取私利10

【案例10】用“新违规”纠正“老违规”12

【案例11】盖行长私章 放贷50万元13

【案例12】贷后检查形同虚设 造成大额不良贷款13

【案例13】偏听则暗 源头失控14

【案例14】单位贷款用途使用不真实有挪用现象15

【案例15】他行存单做质押 有效止付是关键16

【案例16】加强贷后管理 严密抵押手续18

【案例17】违规放贷形成新增不良贷款19

【案例18】违规操作 发放信用贷款21

【案例19】贷款担保人发生变化 未重新落实担保使贷款悬空22

【案例20】银企联手套取银行资金23

【案例21】新增贷款垫付银行承兑汇票 违规“倒贷”自欺欺人24

【案例22】违规发放贷款 最终导致风险25

【案例23】贷款三查不到位 致使贷款挪用形成潜在风险26

【案例24】虚构存单质押贷款 实为他人垫付注册资金27

【案例25】擅自转存质押存单 贷款被悬空28

【案例26】账外高息揽存 违规发放贷款29

【案例27】有章不循 给不法分子以可乘之机31

【案例28】贷款“三查”不严 致使银行贷款形成风险32

【案例29】担保不当 贷款形成风险34

【案例30】超期使用授信额度和超分项授信额度新增贷款35

【案例31】新增流动资金贷款用于购买抵贷资产36

【案例32】弄虚作假 执行决议当儿戏38

【案例33】放弃贷后管理 悬空银行贷款39

【案例34】信贷人员工作失误 银行丧失对保证人的追索权40

【案例35】忽视贷款催收通知 丧失诉讼追索权利42

【案例36】贷后检查不全面 抵押财产被转卖43

【案例37】压缩不良贷款办理借新还旧 贷后管理责任不落实44

【案例38】诉讼时效过期 贷款失去法律保护44

【案例39】审查不严管理不到位 贷款未到期风险已显现45

【案例40】贷前调查马虎 违反操作规程 贷款出现风险47

【案例41】贷前审批不严 贷后监管不力 造成贷款损失48

【案例42】贷款三查不力 虚假贸易融资 导致巨额呆账损失50

【案例43】盲目发放贷款 加大我行贷款风险52

【案例44】利用法人商业用房贷款发放流动资金贷款53

【案例45】盲目追加贷款 银行陷入困境55

【案例46】贷款“三查”制度不落实 形成新增不良贷款56

【案例47】发放无效质押贷款 导致银行债权悬空58

【案例48】贷款抵押未登记 丧失优先受偿权59

第二节 银行承兑汇票违规案例60

【案例1】贷款、承兑、贴现网链中的隐患60

【案例2】内外勾结 弄虚作假 套取银行资金61

【案例3】不重视贷款三查 导致贷款形成风险63

【案例4】企业出租账户 办理票据贴现64

【案例5】银行承兑汇票发生垫付 银行资金形成风险65

【案例6】利用行长特殊身份 参与巨额票据诈骗65

【案例7】违规办理银行承兑汇票 造成巨额资金损失67

【案例8】违规办理银行承兑汇票形成垫款69

【案例9】违规办理银行承兑汇票 迫使银行垫付资金71

【案例10】办理无真实商品交易的贴现业务72

【案例11】无真实商品交易背景 签发银行承兑汇票73

【案例12】滚动签发银行承兑汇票 造成银行大额垫款74

【案例13】滚动签发银行承兑汇票6000万元75

第二章 财务管理案例77

第一节 财务收支违规案例77

【案例1】调增金融往来利息支出 形成虚假利润77

【案例2】利率政策执行不严格 损害客户利益虚增银行利润78

【案例3】房地产收入不入大账 形成账外经营79

【案例4】应收未收利息核算管理弱化 内容失真80

【案例5】截留中间业务收入 违规列支财务费用81

【案例6】账户管理不严 利率使用错误82

【案例7】账外私自收取代理手续费 截留手续费收入83

【案例8】违反规定 退回已收贷款利息84

【案例9】电子银行中间业务收费管理松懈 业务拓展与收益不匹配85

【案例10】虚列固定资产 违规货币分房86

【案例11】费用游离账外 财务管理失控88

【案例12】管理混乱是案发的必然结果88

【案例13】虚列低值易耗品支出 套取费用90

【案例14】利用管理漏洞 截留银行收入91

第二节 资产财务案例92

【案例1】处置资产不入账 当作费用胡乱花92

【案例2】收回土地使用权没有及时处置被政府收回93

【案例3】抵押物管理不当 有去无回95

【案例4】表面依法取得 实质为银企协商取得抵贷资产96

【案例5】违规管理不良贷款 银行债权悬空97

【案例6】到底是谁动了银行的奶酪98

【案例7】贷后管理不落实 错过避险好时机101

第三节 违规设立“小金库”案例102

【案例1】截留手续费 私设“小金库”102

【案例2】租金收入未进损益103

【案例3】截留收入 私设“小金库”104

【案例4】违反财务制度 长期挪用抵贷资产出租押金和租金收入105

【案例5】违规设立“小金库”106

【案例6】违反财务制度 擅自处置固定资产溢价收入107

【案例7】稽查威慑纠违规109

【案例8】假还借款隐匿收入110

第三章 个人金融业务案例112

第一节 个人消费信贷业务违规案例112

【案例1】违规发放无真实交易背景的个人住房贷款112

【案例2】虚假个人住房按揭贷款 形成开发商变相融资114

【案例3】用假“按揭”贷款支付工程费用114

【案例4】发放无真实交易背景的个人住房贷款危及信贷资产安全115

【案例5】提供虚假证明 套取信贷资金116

【案例6】提供虚假购房名单 套取银行资金搞商品房开发117

【案例7】违规向虚假购房行为的借款人发放个人住房按揭贷款119

【案例8】贷款人雷同违约 假“按揭”浮出水面120

【案例9】制度不落实 造成假“按揭”121

【案例10】为争好位次 违规假“按揭”122

【案例11】利欲熏心 终陷囹圄124

【案例12】违规发放假“按揭”贷款 信贷资产面临损失风险125

【案例13】贷款“三查”不严 住房贷款被挪用128

【案例14】发财梦换来七年牢狱之灾129

【案例15】违规发放个人住房按揭贷款131

【案例16】违规发放贷款形成风险133

【案例17】贷前调查不清 贷后管理不力 住房贷款形成风险134

【案例18】以个人名义发放虚假消费贷款136

【案例19】贷款三查不到位 胜了官司难执行137

【案例20】编造虚假贷款用途 套取个人消费贷款用于企业经营138

【案例21】越权发放个人消费贷款 贷款形成不良139

【案例22】越权发放个人消费贷款 贷款形成风险140

【案例23】以个人消费贷款名义变相为企业发放流动资金贷款141

【案例24】白条子抵库 为他人还款142

【案例25】假借多人名义 套取消费贷款为公司牟利143

【案例26】员工不作为 造成不良贷款长期不能收回144

【案例27】违规办理用途虚假的贷款145

【案例28】个贷公用 后患无穷146

【案例29】轻制度重义气一败涂地 假质押实挪用触犯法律148

【案例30】对借款人收入审查不严 违规放贷款贷款难收回149

【案例31】个金客户经理涉嫌参与汽车按揭贷款诈骗150

【案例32】从源头防范汽车消费贷款风险151

【案例33】加强汽车消费贷款管理 防范贷款风险152

【案例34】汽车消费贷款“脱保”风险不容忽视154

【案例35】一人多贷 债权关系复杂155

【案例36】金钱贪欲使储蓄所主任成为阶下囚156

【案例37】超越业务经营范围 参与客户资金借贷157

【案例38】违规进行大额空存 办理小额抵押贷款158

第二节 存款业务违规案例160

【案例1】公款私存 虚增储蓄存款 套取存款利息160

【案例2】人为调整存款 造成违规垫款161

【案例3】违规动用企业资金 “完成”储蓄存款任务162

【案例4】ATM长款不入账 明知故犯164

【案例5】私扣储户存折 违规挪作他用165

【案例6】从对账中惊然发现管理“黑洞”166

【案例7】互控防线失守 储蓄所主任携款外逃168

【案例8】套取定期存单 挪用储户存款171

【案例9】权限卡管理留隐患 存款人资金被盗窃172

【案例10】虚存实取 贪污银行资金173

【案例11】挪用客户资金炒股 终将自己套牢175

【案例12】储蓄代办员盗窃储户存款176

【案例13】弄虚作假 公款私存177

【案例14】盗用银行印章 诈骗拆借资金178

【案例15】借用资金 违规“倒贷” 虚增存款179

第四章 银行卡业务案例180

【案例1】大量存取款机吞没磁卡 未及时处理造成隐患180

【案例2】违规开立账户 虚增储蓄存款181

【案例3】未充分利用系统功能 核销追索不利182

【案例4】弄虚作假 人为调整存款183

【案例5】抵押物流失 协议透支形成呆账184

【案例6】以POS机压力测试名义 虚拟办卡增存收息185

【案例7】违章操作 诱发银行卡恶意透支风险187

第五章 会计、结算及出纳业务案例189

第一节 会计核算业务违规案例189

【案例1】加强贴现票据实物管理 防范风险189

【案例2】印、押、证不能三分管三分用190

【案例3】违规串用他人权限卡191

【案例4】利用“个人存折”违规调整账务192

【案例5】空白灵通卡莫名遗失 废品堆里侥幸找回193

【案例6】一张记录单查出了遗留多年的糊涂账194

【案例7】为客户开具不实资金证明 被判令承担连带赔偿责任195

【案例8】违规计息 虚增房贷部收入197

【案例9】账外核算ATM长短款197

【案例10】某支行分理处原主任诈骗企业巨额存款198

【案例11】以销户名义贪污企业存款200

【案例12】违规开立存折 挪用代发工资在途利息201

【案例13】虚列应付利息 盗取资金20万202

【案例14】开立化名储蓄存折 挪用客户贴息款项204

【案例15】违规垫付结算罚款 七年虚增利润近七百万205

【案例16】利用银行垫款 虚增同业存款206

【案例17】利用辖内往来挂账 虚增当期利润207

【案例18】从稽核某支行年终转移存款中得到的启示208

【案例19】乱用会计科目 年末藏匿存款209

【案例20】违规操作 虚增存款210

【案例21】上门收款及上门服务存在风险211

【案例22】偷梁换柱 截留企业存款212

【案例23】借上门收款之机 贪污企业存款213

【案例24】涂改凭证日期 盗用公款炒股215

【案例25】长假上班轻制度 擅自倒班毁终生216

【案例26】内控制度不落实 挪用公款罪不容217

第二节 支付结算业务违规案例218

【案例1】代填客户凭条 挪用客户资金218

【案例2】内外勾结 偷梁换柱盗取企业资金219

【案例3】贪欲把她引向“逃亡之路”220

【案例4】内控措施未落实 业务经办员钻空子222

【案例5】未达账里扯出的罪恶223

【案例6】空签银行汇票 虚增对公存款225

【案例7】慧眼识伪 成功堵截变造支票226

第三节 出纳业务违规案例228

【案例1】贪污库款胆子大 阴谋败露起祸心228

【案例2】规章制度落实不严 案犯乘机监守自盗230

【案例3】内控不严 库款被窃232

【案例4】利用职务之便 伺机窃取库款234

【案例5】挪用库款 查库被擒236

【案例6】内部人员携款潜逃237

【案例7】只重揽存疏于内控 分理处主任挪用库款238

【案例8】资金账外循环 违规开立账户240

【案例9】利用反交易篡改客户账信息 挪用客户资金241

第六章 外汇业务案例242

【案例1】违规发放打包贷款 致使贷款形成风险242

【案例2】信贷准入把关不严 贷后监管不到位243

【案例3】利用挂账的联行汇差 私自挪用巨额美金244

【案例4】开证保证金未实行专户管理 仍出具虚假保证金意见245

【案例5】保险分公司未经授权担保 信用证形成垫款246

【案例6】超过规定比例付佣金 造成国家外汇流失247

【案例7】内控环节不严密 银行资金险遭损失249

【案例8】贷款“三查”不落实 新增贷款成为不良贷款250

第七章 其他业务案例252

【案例1】重复兑付国债 窃取银行资金252

【案例2】对国库券“搭车”销售的反思253

【案例3】空存空取假转账 一年任务半月完254

【案例4】客户信息管理不严 网上银行存在隐患255

【案例5】机构改革不到位 造成账务核算混乱256

后记259