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第一章 总则21

1、建立内部控制制度的意义21

2、内部控制的内容21

3、公司建立和实施内部控制制度遵循的基本原则22

4、附则23

第二章 企业发展战略控制25

1、总则25

2、发展战略的岗位分工和授权批准26

3、发展战略的实施27

第三章 企业文化28

1、总则28

2、公司文化的培育29

3、公司文化的评估30

4、公司文化30

第四章 组织架构32

1、总则32

2、组织架构32

3、总经理35

4、监事会35

5、中层干部实行聘任制度37

第五章 董事和管理人员职业道德守则44

1、总则44

2、党政领导班子建设制度44

第六章 人力资源政策48

1、总则48

2、全员聘用制实施办法49

3、职工考核、考勤、培训制度59

4、带薪参加学历学习的，不再享受年休假。65

第七章 员工职业道德守则68

1、总则68

2、职业道德守则68

3、举报原则及处罚原则69

第八章 员工倾诉、投诉管理程序72

1、总则72

2、职责73

3、员工倾诉与投诉管理程序73

第九章 信息系统一般控制制度76

1、总则76

2、岗位分工与授权审批78

3、信息系统开发、变更与维护控制78

4、信息系统访问安全80

5、硬件管理82

6、会计信息化及其控制82

第十章 信息披露84

1、总则84

2、信息披露整体控制84

3、信息披露一般流程控制86

第十一章 保密制度88

1、总则88

2、公司机要信息89

3、保密规定89

第十二章 重要情况通报和报告制度98

1、总则98

2、重大情况99

3、重大情况通报和报告100

第十三章 安全生产102

1、总则102

2、公司安全生产工作管理制度103

第十四章 水利工程运行管理制度105

1、总则105

2、检查观测105

3、养护修理108

4、控制运用110

5、水利工程管护区管理113

6、科学研究113

7、水利工程防汛制度114

8、水情调度工作制度115

9、水文工作制度119

10、工程检查观测制度120

11、水情遥测系统运行管理制度121

12、大坝监测自动化系统运行管理制度122

13、水政工作管理办法123

第十五章 计划控制制度126

1、总则126

2、岗位分工与授权批准126

3、计划编制控制127

4、计划的执行控制130

5、计划调整控制131

6、监督考核控制132

第十六章 合同协议控制制度134

1、总则134

2、职责分工与授权批准135

3、合同协议编制与审核控制137

4、合同协议订立控制139

5、合同协议履行控制140

6、有关事项要求140

第十七章 财务报告的编报143

1、总则143

2、职责分工与授权批准144

3、财务报告编制准备阶段的控制145

4、财务报告编制的控制146

5、财务报告报送的控制147

第十八章 会计电算化内部控制制度149

1、总则149

2、使用批准、岗位分工149

3、岗位责任制150

4、操作管理制度154

5、数据管理制度154

6、系统维护制度155

7、机房管理制度155

8、会计档案管理制度156

9、计算机病毒的预防控制156

第十九章 货币资金控制制度157

1、总则157

2、岗位分工和授权控制158

3、现金及银行票据管理158

4、网上银行管理控制制度160

5、监督检查164

第二十章 水电销售控制制度165

1、总则165

2、岗位分工165

3、水电销售控制内容166

4、水费收缴控制167

5、供水计量设备管理控制167

第二十一章 成本费用控制制度169

1、总则169

2、岗位分工和业务审批169

3、成本费用控制176

4、成本费用核算原则177

5、成本费用核算制度及报告179

6、监督检查179

第二十二章 坏账损失审批控制制度181

1、总则181

2、岗位分工和业务审批批182

3、核销审批要求183

4、财务处理和核销后催收184

第二十三章 工程项目控制制度185

1、总则185

2、岗位分工和审批186

3、工程项目决策控制188

4、工程项目实施控制189

5、监督检查194

第二十四章 存货控制制度196

1、总则196

2、岗位分工与业务审批196

3、材料计划管理197

4、材料采购管理198

5、库存材料管理199

6、安全控制201

7、监督检查201

第二十五章 对外投资控制制度203

1、总则203

2、岗位分工与授权批准204

3、监督检查207

第二十六章 固定资产控制制度210

1、总则210

2、岗位分工与授权批准210

3、业务审批212

4、固定资产购置控制212

5、固定资产折旧及维修控制213

6、固定资产变卖和报废控制213

7、固定资产日常管理控制214

8、固定资产投保控制215

9、监督检查216

第二十七章 无形资产控制制度218

1、总则218

2、岗位分工与审批219

3、业务审批220

4、无形资产购置、开发控制221

5、无形资产摊销控制222

6、无形资产投资、变卖和处置控制223

7、无形资产日常管理控制224

8、监督检查225

第二十八章 筹资控制制度227

1、总则227

2、岗位分工与业务审批228

3、筹资方案及执行控制229

4、具体筹资业务操作231

5、监督检查235

第二十九章 担保控制制度237

1、总则237

2、岗位分工、权责划分和业务审批239

3、担保评估242

4、担保期限243

5、担保合同管理243

6、反担保245

7、担保财产管理和记录247

8、担保监测247

9、监督检查248

10、定义249

第三十章 内部审计251

1、总则251

2、审计机构和人员253

3、审计的内容与程序254

4、舞弊的预防、检查与汇报256

5、内部审计质量控制258

第三十一章 财务公开制度261

1、总则261

2、财务公开责任部门262

3、财务公开形式及办法262

4、监督考核控制263

第三十二章 实体单位的内部控制制度265

1、总则265

2、对所属实体单位的组织及人员控制规范266

3、对实体单位业务层面的控制要求266

4、对实体单位关联交易等方面的要求267

5、对合并财务报表的控制要求267

6、实体单位报销结算流程267

7、监督控制269

8、附则269