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目 录1

出版说明1

前言1

第1篇理论篇1

第1章会计电算化概论1

1.1会计电算化的意义1

1.1.1会计电算化的涵义1

1.1.2会计电算化的意义1

1.1.3会计电算化系统与手工会计系统的关系2

1.1.4会计电算化的任务和会计电算化工作的基本内容4

1.2会计电算化的发展5

1.2.1国外会计电算化的发展概况5

1.2.2我国会计电算化的发展情况6

1.2.3会计电算化的发展前景7

1.3会计电算化的现状与对策7

1.3.1会计电算化的现状7

1.4小结8

1.5习题8

1.3.2会计电算化的对策8

第2章会计电算化信息系统9

2.1会计信息系统的基本概念9

2.1.1数据与信息9

2.1.2系统9

2.1.3会计信息10

2.2会计信息系统（AIS）的特征10

2.2.1会计信息系统（Accounting Information System,AIS）10

2.2.2会计信息系统中会计数据处理方式的变化10

2.2.3会计信息系统的特点11

2.2.4以计算机为核心的会计信息系统的特征12

2.3计算机对会计信息的影响13

2.4小结14

2.5习题14

第3章会计电算化的管理15

3.1会计电算化系统内部控制制度15

3.1.1会计电算化系统内部控制制度的主要方式15

3.1.2会计电算化系统内部控制特点16

3.1.3建立会计电算化内部制度应注意的问题17

3.2.1概述18

3.2会计电算化的宏观管理18

3.2.3会计电算化宏观管理的内容19

3.2.2加强会计电算化宏观管理的必要性19

3.3会计电算化的微观管理20

3.3.1会计电算化工作岗位的设置及岗位责任制20

3.3.2操作管理24

3.3.3维护管理25

3.3.4机房管理26

3.3.5档案管理26

3.3.7财务管理27

3.3.6病毒预防27

3.4通用会计核算软件的选择28

3.4.1通用会计核算软件的特点28

3.4.2如何购买通用会计核算软件28

3.4.3购买时注意的问题33

3.5会计电算化工作的开展33

3.5.1会计电算化计划与组织33

3.5.2会计电算化工作计划的制定35

3.5.3会计电算化工作的实施36

3.5.4组织机构设置37

3.5.5开展会计电算化应注意的问题39

3.6小结40

3.7习题40

第4章通用财务软件系统应用的过程和方法41

4.1通用财务软件系统应用的过程和方法概述41

4.1.1通用财务软件系统应用的基本过程41

4.1.2会计应用软件操作基本过程43

4.2.2账务处理系统初始化45

4.2账务处理软件运行的基本过程及方法45

4.2.1账务处理软件运行的基本过程45

4.2.3账务处理系统日常运行47

4.2.4账务处理系统的特定处理49

4.3工资核算软件运行的基本过程及方法49

4.3.1工资核算软件运行基本过程50

4.3.2工资核算系统初始化50

4.3.3工资核算系统日常运行53

4.4会计报表软件运行的基本过程及方法55

4.3.4工资核算系统特定处理55

4.4.2会计报表格式的有关术语56

4.4.1会计报表软件运行的基本过程56

4.4.3会计报表系统初始化58

4.4.4会计报表系统日常运行61

4.4.5会计报表软件特定处理61

4.5小结62

4.6习题62

5.1系统管理应用基础64

5.1.1会计电算化处理应用基础64

第5章系统管理64

第2篇用友财务软件篇64

5.1.2系统安装65

5.2系统管理概述65

5.2.1概述66

5.2.2系统使用配置和注销功能66

5.3账套管理67

5.3.1建立账套67

5.3.3引入和输出账套70

5.3.2修改账套70

5.4账套基础设置71

5.4.1基本信息72

5.4.2机构设置73

5.4.3往来单位74

5.4.4存货75

5.4.5财务信息75

5.4.6收付结算78

5.4.7购销存信息80

5.4.8其他83

5.5操作员管理85

5.5.1设置操作员85

5.5.2设置操作员权限86

5.6年度账管理87

5.6.1建立年度账87

5.6.2年度账引入和卸出88

5.6.3结转上年数据88

5.6.4清空年度数据88

5.7.2清除异常任务89

5.7视图管理89

5.7.1使用刷新89

5.7.3上机日记90

5.8疑难问答90

5.8.1网络问题90

5.8.2安装问题91

5.9小结93

5.10习题93

6.1.1总账核算的基本内容94

6.1概述94

第6章账务核算系统94

6.1.2辅助管理95

6.1.3总账系统的应用准备95

6.2系统初始化97

6.2.1初始设置97

6.2.2录入期初余额98

6.2.3明细权限101

6.2.4账簿选项102

6.2.5账簿清理105

6.3 日常操作106

6.3.1填制凭证106

6.3.2修改凭证109

6.3.3作废凭证110

6.3.4凭证整理111

6.3.5常用凭证111

6.3.6出纳签字111

6.3.7审核凭证112

6.3.8查询凭证113

6.3.9打印凭证114

6.3.10凭证汇总114

6.3.11记账115

6.3.12常用摘要116

6.3.13日记账116

6.3.14银行对账117

6.3.15查询120

6.4.2个人往来清理123

6.4单项管理123

6.4.1个人科目余额表123

6.4.3个人往来催款单124

6.4.4个人往来账龄分析124

6.5期末处理125

6.5.1自定义转账设置125

6.5.2转账设置操作方法125

6.5.3转账生成130

6.5.4对账131

6.5.5结账131

6.6小结132

6.7习题132

第7章固定资产管理133

7.1系统的功能及应用准备133

7.1.1系统的功能133

7.1.2系统的应用准备134

7.2资产变动管理137

7.2.2变动单的删除138

7.2.1变动单的制作138

7.3资产评估管理139

7.3.1评估资产项目的选择139

7.3.2评估单的制作方法139

7.4折旧处理140

7.4.1工作量的录入140

7.4.2期末折旧的处理140

7.5.1记账凭证141

7.5其他处理141

7.5.2 账143

7.5.3结账144

7.6小结144

7.7习题144

第8章工资管理145

8.1系统主要功能和使用145

8.1.1系统的主要功能145

8.1.2系统的使用146

8.3系统初始化147

8.2.2目录档案的准备147

8.2.1数据准备147

8.2应用的基础准备147

8.3.1新建账套148

8.3.2工资类别管理149

8.4日常使用与操作150

8.4.1基础设置150

8.4.2工资变动153

8.4.3设置分钱单153

8.4.6月末处理154

8.4.5工资分摊154

8.4.4银行代发154

8.4.7工资类别汇总156

8.5小结156

8.6习题156

第9章应收账款的管理157

9.1系统概述157

9.1.1在应收系统核算客户往来款项157

9.2.2日常处理的准备158

9.2.1期初数据的准备158

9.2应收账款系统的准备158

9.1.2在总账系统核算客户往来款项158

9.2.3基础信息159

9.3系统初始化159

9.3.1设置初始选项159

9.3.2初始设置161

9.3.3期初余额165

9.4日常操作166

9.4.1单据处理166

9.4.4坏账处理168

9.4.2单据结算168

9.4.3票据管理168

9.4.5转账处理169

9.4.6凭证处理（制单）171

9.5月末处理172

9.5.1计算汇兑损益172

9.5.2月末结账173

9.6小结173

9.7习题174

第10章报表管理及财务分析175

10.1 UFO报表概述175

10.1.1 UFO的主要功能175

10.1.2基本概念175

10.2报表的日常操作177

10.2.1启动UFO、退出UFO和建立报表177

10.2.2设计报表的格式177

10.2.3 UFO报表的格式化178

10.2.4定义各类公式181

10.2.5报表数据处理181

10.2.6报表图形处理182

10.2.7打印报表184

10.3财务分析185

10.3.1系统功能185

10.3.2系统特点185

10.3.3系统初始化185

10.4.1指标分析189

10.4日常操作189

10.4.2报表分析190

10.4.3预算管理190

10.4.4现金收支分析191

10.4.5因素分析192

10.5小结193

10.6习题193

11.1.1系统特点194

11.1软件系统194

第11章金蝶财务软件概述194

第3篇金蝶财务软件194

11.1.2功能模块195

11.1.3操作界面196

11.2金蝶财务软件的安装196

11.2.1环境要求196

11.2.2加密卡使用方法197

11.2.3金蝶财务软件的安装197

11.3建立新账套198

11.3.1建立账套文件198

11.3.2操作系统管理200

11.4.1会计科目设置203

11.4初始化设置203

11.4.2核算项目205

11.4.3货币设置209

11.4.4账套选项210

11.5初始数据210

11.5.1初始数据录入210

11.5.2启用账套212

11.7习题213

11.6小结213

第12章财务管理系统214

12.1凭证处理214

12.1.1凭证录入214

12.1.2凭证查询218

12.1.3凭证过账222

12.1.4凭证汇总224

12.2账簿查询225

12.2.1总分类账查询226

12.2.2明细账查询228

12.2.3多栏式明细账230

12.2.4数量金额明细账232

12.3报表处理233

12.3.1日报表234

12.3.2浏览查询日报表234

12.3.3试算平衡表235

12.3.4试算平衡表处理235

12.3.5自定义报表236

12.4期末处理241

12.5出纳系统245

12.6系统维护250

12.7小结252

12.8习题252

附录253

附录A会计电算化管理办法253

附录B会计电算化工作规范254

附录C会计核算软件基本功能规范260